Cegedim : Croissance du Chiffre d’affaires et de l’EBITDA au
premier semestre 2024
Information financière semestrielle au 30 juin
2024
IFRS – Information réglementée – Auditée
Cegedim : Croissance du Chiffre
d’affaires et de l’EBITDA au premier semestre 2024
-
Chiffre d’affaires de 319,0 millions d’euros en
croissance de 6,0% et 4,6% en organique
-
EBITDA de 52,2 millions d’euros en hausse de
6,9%
-
Résultat opérationnel courant(1) en baisse de 3,4% à
10,3 millions d’euros
Boulogne-Billancourt, France, le 26
septembre 2024 après bourse
Cegedim enregistre au
premier semestre 2024 un chiffre d’affaires consolidé de
319,0 millions d’euros, en progression de 6,0% en données
publiées par rapport à l’an dernier, et un
EBITDA de 52,2 millions d’euros
en hausse de 3,4 millions d’euros soit 6,9%.
Le résultat opérationnel courant
s’établit à 10,3 millions d’euros, en baisse de 0,4 million
d’euros soit 3,4%.
|
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S1 2024 |
S1 2023 |
Variation |
|
|
En M€ |
En % |
En M€ |
En % |
En M€ |
En % |
|
Chiffre d’affaires |
319,0 |
100,0% |
301,0 |
100,00% |
18,0 |
6,0% |
|
EBITDA (1) |
52,2 |
16,4% |
48,8 |
16,2% |
3,4 |
6,9% |
|
Dotation aux amortissements |
-41,9 |
|
-38,1 |
|
-3,8 |
-9,8% |
|
Résultat opérationnel courant
(1) |
10,3 |
3,2% |
10,7 |
3,6% |
-0,4 |
-3,4% |
|
Autres produits et charges opérationnels non courants
(1) |
-2,6 |
|
-1,4 |
|
-1,2 |
-88,8% |
|
Résultat opérationnel |
7,7 |
2,4% |
9,3 |
3,1% |
-1,6 |
-17,1% |
|
Résultat financier |
-5,0 |
|
-5,6 |
|
0,6 |
10,8% |
|
Total impôts |
-2,9 |
|
-12,4 |
|
9,5 |
76,8% |
|
Quote-part du Résultat des sociétés mises en équivalence |
0,1 |
|
-0,5 |
|
0,6 |
110,3% |
|
Résultat net consolidé |
-0,1 |
0,0% |
-9,2 |
-3,1% |
9,1 |
99,0% |
|
Participations ne donnant pas contrôle |
-0,7 |
|
-0,4 |
|
-0,3 |
-69,3% |
|
Part du groupe |
0,6 |
0,2% |
-8,8 |
-2,9% |
9,4 |
107,2% |
|
Résultat courant par action (2) en euros |
0,0 |
- |
-0,6 |
- |
|
|
|
Résultat par action en euros |
0,0 |
- |
-0,6 |
- |
|
|
Le Chiffre d’affaires
consolidé progresse de 18,0 millions d’euros, soit
+6,0 %, pour s’établir à 319,0 millions d’euros au premier
semestre 2024 contre 301,0 millions d’euros en 2023. L’effet
favorable de périmètre de 3,7 millions d’euros, soit 1,2 %,
est lié à la consolidation dans les comptes de Cegedim de
Visiodent depuis le 1er mars 2024. L’impact des
devises est positif de 0,5 million d'euros soit 0,2% principalement
en raison de l’appréciation de la Livre Sterling. En données
organiques(2), le chiffre d’affaires est en croissance
de 4,6 % sur la période, une réalisation conforme aux
perspectives annoncées par le Groupe, compte tenu de la
saisonnalité des activités et des effets de base générés par
l’absence de subventions Ségur en 2024.
L’EBITDA(1) :
affiche une progression de 3,4 millions d’euros entre le premier
semestre 2024 et le premier semestre 2023, soit +6,9%. Cette
performance traduit la bonne maîtrise des dépenses de personnel et
des charges externes dont la part dans le chiffre d’affaires
progresse modérément, alors même que le montant capitalisé en
R&D diminue et que le Groupe enregistre un trimestre
supplémentaire de coûts de démarrage de son plus gros contrat en
BPO.
-------------
(1) Indicateur alternatif de performance. Cf.
page 112 à 113 du Document d’Enregistrement Universel
2023.
(2) A périmètre et taux de change
constants.
Les Dotations aux
amortissements sont en hausse de 3,7 millions
d’euros, majoritairement du fait de l’augmentation des
amortissements de la R&D (22,7 M€ au 30 juin 2024 contre 19,7
M€ un an plus tôt soit +3,1 millions sur le semestre) conséquence
des efforts de développement réalisés ces dernières années.
Le Résultat opérationnel
courant(1) ressort en
baisse de 0,4 million d’euros pour s’établir à 10,3 millions
d’euros au premier semestre 2024 contre 10,7 millions d’euros en
2023. Il représente 3,2% du chiffre d’affaires en 2024 contre
3,6 % en 2023. La bonne performance retranscrite en EBITDA se
trouve neutralisée du seul fait de la hausse des amortissements.
Hors impact Ségur et à niveau comparable d’amortissement de la
R&D capitalisée, le Résultat opérationnel courant aurait plus
que doublé.
Les Autres charges opérationnelles non
courantes(1) s’élèvent à 2,6 millions
d’euros au premier semestre 2024 contre 1,4 million d’euros sur la
période précédente. En 2024, il s’agit principalement des frais de
restructuration liés à la décision du Groupe de recentrer sur
l’Ecosse ses activités Logiciels médecins au Royaume-Uni et des
honoraires liés à l’acquisition de Visiodent.
Après prise en compte de ces éléments, le
Résultat opérationnel s’établit à 7,7 millions
d’euros au 30 juin 2024 contre 9,3 millions d’euros un an plus
tôt.
Le Résultat
financier s’établit à -5,0 millions d’euros contre
-5,6 millions d’euros au premier semestre 2023. La perception de
dividendes sur la période a fait plus que compenser l’augmentation
du coût de l’endettement financier.
Les Impôts s’élèvent à 2,6
millions d’euros au premier semestre 2024 et renouent avec des
niveaux normaux, comparé aux 12,4 millions d’euros du premier
semestre 2023. On rappelle qu’en 2023 le Groupe avait pratiqué un
ajustement non-cash, se traduisant par la comptabilisation d’une
charge d’impôts différés correspondant à la révision à la baisse de
son estimation du montant des déficits reportables encore
disponibles.
Analyse de l’évolution de l’activité par
division :
|
en millions d'euros |
Total |
Logiciels & services |
Flux |
Data & Marketing |
BPO |
Cloud & Support |
|
Chiffres d'affaires |
|
|
|
|
|
|
2023 publié
2023 reclassé (*) |
301,0
301,0 |
161,5
150,6 |
48,2
46,8 |
54,9
54,9 |
32,8
32,8 |
3,5
15,8 |
|
2024 |
319,0 |
152,1 |
49,5 |
59,3 |
39,9 |
18,1 |
|
Var. |
6,0% |
1,0% |
5,8% |
8,0% |
21,6% |
14,5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat Opérationnel courant |
|
|
|
|
|
|
2023 publié
2023 reclassé (*) |
10,7
10,7 |
-2,0
-2,5 |
5,6
5,2 |
6,6
6,6 |
1,4
1,4 |
-0,9
0,0 |
|
2024 |
10,3 |
-1,4 |
5,9 |
5,3 |
1,9 |
-1,3 |
|
Var. |
-3,4% |
42,4% |
12,8% |
-19,8% |
36,0% |
na |
|
|
|
|
|
|
|
|
Marge opérationnelle courante (en % du
CA)
2023 publié |
3,6% |
-1,2% |
11,7% |
11,9% |
4,3% |
-24,7% |
|
2023 reclassé (*) |
3,6% |
-1,7% |
11,1% |
11,9% |
4,3% |
0,3% |
|
2024 |
3,2% |
-1,0% |
11,8% |
8,9% |
4,8% |
-7,0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
(*) Compte tenu des synergies
opérationnelles entre les métiers du cloud et de l’intégration de
solutions IT, la division Cloud & Support comprend depuis le
1er janvier 2024 les filiales Cegedim
Outsourcing et Audiprint (auparavant présentées en division
Logiciels & Services) ainsi que BSV (auparavant présentée en
division Flux).
-
Logiciels et services : le chiffre d’affaires
du premier semestre 2024 enregistre une progression de 1,5 million
d’euros et le Résultat opérationnel courant (ROC)(1) se
redresse de 1,1 million d’euros, clôturant le premier semestre 2024
sur une perte de 1,4 million d’euros contre une perte de 2,5
millions d’euros un an plus tôt.
-------------
(1) Indicateur alternatif de performance. Cf.
page 112 à 113 du Document d’Enregistrement Universel
2023.
|
Logiciels et Services |
Premier Semestre |
Var.
2024 / 2023
|
|
en millions d'euros |
2024 |
2023 |
|
Chiffre d’affaires |
152,1 |
150,6 |
1,5 |
1,0% |
|
Cegedim Santé |
38,9 |
39,8 |
-1,0 |
-2,4% |
|
Assurances, RH, Pharmacies et autres services |
86,7 |
84,5 |
2,3 |
2,7% |
|
Activités internationales |
26,5 |
26,3 |
0,2 |
0,6% |
|
Résultat opérationnel
courant(1) |
-1,4 |
-2,5 |
1,1 |
42,4% |
|
Cegedim Santé |
-1,6 |
-1,4 |
-0,2 |
-11,8% |
|
Assurances, RH, Pharmacies et autres services |
3,4 |
3,3 |
0,1 |
3,5% |
|
Activités internationales |
-3,3 |
-4,4 |
1,1 |
25,6% |
Cegedim Santé subit, comme prévu, les
effets d’une comparaison défavorable liée à l’absence de
subventions Ségur (contre 4,4 millions d’euros perçus au
1er semestre 2023) et de l’alourdissement des
amortissements de sa R&D (pour près de 1 million d’euros), que
l’intégration de Visiodent à compter du 1er
mars 2024 ne compense qu’en partie. Le ROC est quasi-stable sur le
semestre mais l’EBITDA progresse comme attendu.
Le ROC(1) des autres activités de la
Division progresse de 1,2 million d’euros. La bonne performance des
solutions RH qui ont su maîtriser leurs charges dans un
contexte de forte croissance, compense les effets du ralentissement
des ventes de matériel post Ségur en pharmacie. Les
activités internationales bénéficient du dynamisme du
marché médecins en Espagne et de l’assurance au Royaume-Uni. Le
plan de recentrage des activités médecins UK sur l’Ecosse reste
coûteux sur ce semestre, le temps de migrer les opérations.
-
Flux : Le chiffre d’affaires progresse de
5,8%, entrainé par Cegedim e-business (digitalisation des
processus et des échanges de données), dont les deux segments
contribuent positivement, Factures & Achats grâce à la
reprise d’activité en France et à la réforme à venir en Allemagne
et Flux Santé par le dynamisme de ses offres de
sécurisation des approvisionnements pharmaceutiques pour les
hôpitaux. Dans le même temps, le Tiers payant réalise une
croissance de 3,1%. Le ROC(1) ressort donc en croissance
de 12,8% : le Tiers Payant y contribue
majoritairement, Cegedim e-business ayant un fort niveau
d’amortissement de R&D.
-
Data & Marketing : ces métiers ont connu
des tendances différentes, le Marketing ayant toujours le
vent en poupe avec une croissance de 20% quand la Data
enregistre un ralentissement de 2,8%, notamment à l’international.
Le ROC(1) de 6,6 millions d’euros, est en retrait d’1,3
million d’euros sur la période, du fait de la forte composante de
coûts fixes dans la Data, et de l’alourdissement de la charge
d’amortissement chez C-MEDIA (+1 million d’euros) qui a
fortement investi dans le renouvellement de son parc digital.
-
BPO : le chiffre d’affaires de la division
progresse de plus de 21% sur le semestre, porté notamment par un
semestre complet sur le contrat Allianz démarré au 1er
avril 2023, dont on sait qu’il génère des pertes sur les premières
années. Celles-ci sont néanmoins contenues, si bien que le
ROC(1) progresse de 0,5 millions d’euros au premier
semestre 2024 pour s’établir à 1,9 million d’euros, également
soutenu par les activités de BPO en RH et dématérialisation.
-
Cloud & Support: le ROC(1) du
premier semestre 2024 affiche une perte de 1,3 million d’euros,
alors qu’il était à l’équilibre un an plus tôt. Cette baisse
résulte d’un surcoût lié au lancement d’une nouvelle offre Cloud
ainsi qu’au recrutement de nouvelles équipes offshores.
---------
(1) Indicateur alternatif de performance.
Cf. page 112 à 113 du Document d’Enregistrement Universel
2023.
Faits marquants de la
période
A l’exception des faits indiqués ci-dessous, il
n’y a eu, au cours du premier semestre 2024 et à la connaissance de
la société, aucun événement ou changement de nature à modifier de
façon significative la situation financière du Groupe.
Le 15 février 2024, Cegedim
Santé a fait l’acquisition du Groupe Visiodent, un
des leaders français du logiciel de gestion à destination des
cabinets dentaires et des centres de santé. Visiodent a lancé la
première solution 100% SaaS du marché, Veasy, dans un contexte de
fort développement de ces structures et compte désormais parmi ses
utilisateurs les plus grands réseaux de centres de santé nationaux,
mutualistes et privés, ainsi que plusieurs milliers de
chirurgiens-dentistes libéraux. Visiodent a réalisé en 2023 un
chiffre d’affaires d’environ 10 millions d’euros, et contribue au
périmètre de consolidation du Groupe Cegedim depuis le
1er mars 2024.
Cegedim S.A. a fait l'objet de deux
vérifications de comptabilité depuis 2018, ayant donné lieu à des
redressements portant sur l'utilisation de déficits fiscaux
contestés par l'administration fiscale. Cegedim, en concertation
avec ses avocats, estime que les redressements sont infondés au
regard des dispositions fiscales applicables et de la
jurisprudence. La Société a donc mis en œuvre et continue de mettre
en œuvre les différentes voies de contestation possibles.
Ces recours n’étant pas suspensifs, Cegedim a
payé au fil du temps les sommes redressées (au total 23 millions
d’euros déjà payés dont 10,9 millions décaissés en février
2024), si bien que le risque de décaissement futur au
titre de ce contentieux ne s’élève qu’à 5 millions d’euros au 30
juin 2024.
En revanche, ces décaissements n’ont jamais
donné lieu à comptabilisation d’une charge d’impôt, puisque la
Société considère que ces sommes seront récupérables à l’issue de
la procédure (elles sont comptabilisées en avances versées à
l’actif du bilan).
Si l’issue devait être défavorable, une charge de 28 millions
d’euros (dont 23 millions déjà payés) devrait donc être
comptabilisée dans les résultats consolidés.
De plus, le bilan consolidé doit afficher les
économies futures d’impôt encore réalisables au titre des déficits
reportables. Ce montant « d’impôts différés actifs »
s’élève à 6,9 millions d’euros au 30 juin 2024.
Si l’issue devait être défavorable, la probabilité de réaliser ces
futures économies deviendrait nulle, et une correction devrait être
passée dans les résultats consolidés à hauteur de 6,9 millions
d’euros (sans impact de trésorerie, puisque ces gains n’ont encore
jamais été matérialisés).
Par conséquent, le risque afférent à ce litige
ne porte pas (ou très peu) sur la trésorerie, mais sur une
éventuelle correction des résultats. Le risque maximal de
correction des résultats est connu : il s’élève à 34,9
millions d’euros et restera inchangé. Seule sa décomposition varie
à chaque clôture : le montant des impôts économisés contestés
(28 millions à date) continuera à s’accroître et celui des
économies futures restantes (6,9 millions à date) va décroître à
due concurrence jusqu’à épuisement.
Au dernier trimestre 2023 la Société a saisi le
tribunal administratif de ce contentieux, qui est par conséquent
susceptible de s’étendre encore sur plusieurs années.
Opérations et événements importants post
30 juin 2024
A l’exception des faits indiqués ci-dessous, il
n’y a eu postérieurement à la clôture et à la connaissance de la
société, aucun événement ou changement de nature à modifier de
façon significative la situation financière du Groupe.
- Nouvelle
structure de financement
Le 31 juillet 2024, Cegedim a
annoncé la mise en place d’une nouvelle structure de financement
sous la forme d’un crédit syndiqué d’un montant total de 230
millions d’euros. Ce nouveau financement se compose de 180 millions
d’euros de lignes tirées au closing venant refinancer l’endettement
existant du Groupe (RCF et Euro PP qui arrivaient respectivement à
maturité en octobre 2024 et octobre 2025) et une ligne
complémentaire de crédit revolving (RCF) de 50 millions d’euros non
tirée. Cette nouvelle structure financière permet de renforcer la
liquidité du Groupe et d’allonger la maturité de sa dette, dont les
échéances sont désormais de 5 ans (pour 30 millions d’euros
amortissables), 6 ans (pour 60 millions d’euros in fine) et 7 ans
(pour 90 millions d’euros in fine).
Perspectives
Sur la base des données actuellement
disponibles, le Groupe anticipe une croissance
organique(2)
de son chiffre d’affaires 2024 entre 5% et 8% par rapport à 2023.
Le Résultat opérationnel courant devrait continuer à progresser en
poursuivant les tendances observées sur 2023.
Le Résultat opérationnel
courant(1) s’orienterait à la hausse,
avec notamment les premiers retours sur les investissements
réalisés sur Cegedim Santé et sur le recentrage des activités
internationales.
Ces objectifs pourraient être remis en cause en
cas d’événements imprévisibles (pandémie,…) et/ou d’une aggravation
significative des risques géopolitiques et macroéconomiques. Le
Groupe précise qu’il n’a pas d’activité en Russie ou en Ukraine et
qu’il n’a pas non plus d’actifs exposés dans ces pays.
---------------
Le Comité d’Audit s’est réuni le 25 septembre
2024. Le Conseil d’Administration, présidé par Jean-Claude Labrune,
s’est réuni le 26 septembre 2024 et a arrêté les comptes consolidés
au 30 juin 2024, qui ont fait l’objet d’un examen limité par les
commissaires aux comptes. Le Rapport Financier Semestriel sera
disponible en français et en anglais dans quelques jours sur notre
site web.
-
WEBCAST LE 26 SEPTEMBRE 2024 À 18H15 (HEURE DE
PARIS)
|
|
Le webcast est accessible depuis l’adresse :
www.cegedim.fr/webcast |
La présentation des résultats du premier semestre 2024 est
disponible :
- Sur le site :
https://www.cegedim.fr/finance/documentation/Pages/presentations.aspx
|
Agenda financier 2024
|
2024 |
24 octobre après bourse |
Chiffre d’affaires du T3 2024 |
Agenda financier disponible sur le site:
https://www.cegedim.fr/finance/agenda/Pages/default.aspx
Disclaimer
Le présent communiqué de presse est publié en français et
en anglais. En cas de divergence entre ces versions, la version
originale rédigée en français fait foi. Le présent communiqué de
presse est susceptible de contenir des informations privilégiées et
a été communiqué au diffuseur agréé de Cegedim le 26 septembre 2024
au plus tôt à 17h45 heure de Paris.
Les données figurant dans ce communiqué comprennent des
indications sur les objectifs de performances financières à venir
de Cegedim. Ces informations, de nature prospective, se fondent sur
les opinions et hypothèses des dirigeants du Groupe à la date du
présent communiqué et impliquent des risques et incertitudes. Pour
plus d’informations sur les risques affectant Cegedim, le lecteur
est prié de se reporter au Chapitre 7 « Gestion des
risques », point 7.2 « Facteurs de risques » et au
Chapitre 3 « Commentaires sur l’exercice » point 3.6 «
Perspectives » du Document d’Enregistrement Universel 2023 déposé
auprès de l’AMF le 3 avril 2024 sous le numéro
D.24-0233.
A propos de Cegedim :
Fondé en 1969, Cegedim est un Groupe innovant de technologies et de
services spécialisé dans la gestion des flux numériques de
l’écosystème santé et BtoB, ainsi que dans la conception de
logiciels métiers destinés aux professionnels de santé et de
l’assurance. Cegedim compte plus de
6 500 collaborateurs dans plus de 10 pays et a réalisé un chiffre
d’affaires de 616 millions d’euros en 2023.
Cegedim SA est cotée en bourse à Paris (EURONEXT : CGM).
Pour en savoir plus : www.cegedim.fr
Et suivez Cegedim sur X : @CegedimGroup, LinkedIn et Facebook
Aude BALLEYDIER
Cegedim
Responsable Communication
et Relations Médias
Tél. : +33 (0)1 49 09 68 81
aude.balleydier@cegedim.fr |
Damien BUFFET
Cegedim
Responsable de la communication
financière
Tél. : +33 (0)7 64 63 55 73
damien.buffet@cegedim.com |
Céline PARDO
Agence Becoming RP
Consultante en Relations Médias
Tél. : +33 (0)6
52 08 13 66
cegedim@becoming-group.com |
|
---------
(1) Indicateur alternatif de performance.
Cf. page 112 à 113 du Document d’Enregistrement Universel
2023.
(2) A périmètre et taux de change constants.
Annexes
Etats financiers consolidés au 30 juin
2024
|
En milliers d’euros |
30/06/2024 |
31/12/2023 |
|
Goodwill |
234 955 |
199 787 |
|
Frais de développement |
29 706 |
1 562 |
|
Autres immobilisations incorporelles |
177 834 |
192 616 |
|
Immobilisations Incorporelles |
207 541 |
194 178 |
|
Terrains |
594 |
544 |
|
Constructions |
1 556 |
1 660 |
|
Autres immobilisations corporelles |
53 006 |
45 829 |
|
Avances et Immobilisations en cours |
901 |
831 |
|
Droits d'utilisation |
86 092 |
89 718 |
|
Immobilisations corporelles |
142 149 |
138 582 |
|
Titre de participation |
0 |
0 |
|
Prêts |
16 332 |
15 332 |
|
Autres immobilisations financières |
7 120 |
5 230 |
|
Immobilisations financières hors titres des sociétés mises
en équivalence |
23 452 |
20 563 |
|
Titres des sociétés mises en équivalence |
19 086 |
22 065 |
|
Etat – Impôt différé |
18 209 |
19 747 |
|
Charges constatées d’avance : part à plus d'un an |
0 |
0 |
|
Actif non courant |
645 390 |
594 922 |
|
Marchandises |
6 072 |
5 498 |
|
Avances, acomptes sur commandes |
1 396 |
3 703 |
|
Créances client : part à moins d’un an |
182 907 |
175 199 |
|
Autres créances : part à moins d’un an |
59 070 |
59 563 |
|
Créances d'impôt courant |
27 262 |
16 495 |
|
Equivalents de trésorerie |
0 |
0 |
|
Trésorerie |
35 414 |
46 606 |
|
Charges constatées d’avance ; part à moins d'un an |
26 138 |
22 082 |
|
Actif courant |
338 260 |
329 146 |
|
TOTAL Actif |
983 651 |
924 068 |
- Passifs et
capitaux propres au 30 juin 2024
|
En milliers d’euros |
30/06/2024 |
31/12/2023 |
|
Capital social |
13 432 |
13 337 |
|
Réserve Groupe |
276 449 |
282 521 |
|
Ecart de conversion Groupe |
-11 848 |
-12 275 |
|
Résultat Groupe |
630 |
-7 407 |
|
Capitaux propres part du Groupe |
278 663 |
276 175 |
|
Intérêts minoritaires |
17 550 |
18 381 |
|
Capitaux propres |
296 213 |
294 556 |
|
Dettes financières à plus d’un an |
187 714 |
188 546 |
|
Dettes de location à plus d’un an |
76 267 |
78 761 |
|
Impôt différés passifs |
5 949 |
5 600 |
|
Engagement de retraite |
30 632 |
31 007 |
|
Provisions |
2 147 |
2 521 |
|
Passif non courant |
302 710 |
306 435 |
|
Dettes financières à moins d’un an |
61 570 |
3 006 |
|
Dettes de location à moins d’un an |
14 661 |
14 789 |
|
Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
57 225 |
61 734 |
|
Dettes d'impôt courant |
192 |
235 |
|
Dettes fiscales et sociales |
113 884 |
121 371 |
|
Provisions |
1 660 |
1 730 |
|
Autres passifs |
135 538 |
120 212 |
|
Passif courant |
384 728 |
323 077 |
|
TOTAL Passif |
983 651 |
924 068 |
- Compte de
résultat au 30 juin 2024
|
En milliers d’euros |
30/06/2024 |
30/06/2023 |
|
Chiffre d’affaires |
318 995 |
301 011 |
|
Achats consommés |
-14 045 |
-14 739 |
|
Charges externes |
-72 687 |
-66 371 |
|
Impôts et taxes |
-3 961 |
-4 291 |
|
Frais de personnel |
-173 240 |
-163 623 |
|
Perte de valeur sur créances clients et autres débiteurs et sur
actifs de contrats |
-872 |
-2 041 |
|
Dotations et reprises aux provisions |
-2 440 |
-1 830 |
|
Autres produits et charges d’exploitation |
-690 |
108 |
|
Quote part des sociétés mises en équivalence inclus dans le
Résultat Opérationnel |
1 146 |
603 |
|
EBITDA
(1) |
52 207 |
48 827 |
|
Dotation aux amortissements autres que les droits
d'utilisation |
-33 140 |
-29 030 |
|
Dotation aux amortissements des droits d'utilisation |
-8 733 |
-9 097 |
|
Résultat opérationnel courant
(7) |
10 334 |
10 700 |
|
Produits et charges non récurrents |
-2 616 |
-1 385 |
|
Autres produits et charges opérationnels non
courants (7) |
-2 616 |
-1 385 |
|
Résultat opérationnel |
7 718 |
9 315 |
|
Produits de trésorerie et d’équivalents de trésorerie |
326 |
180 |
|
Coût de l’endettement financier brut |
-7 121 |
-5 633 |
|
Autres produits et charges financiers |
1 813 |
-136 |
|
Résultat financier |
-4 983 |
-5 589 |
|
Impôts sur les bénéfices |
-1 226 |
-1 841 |
|
Impôts différées sur les bénéfices |
-1 652 |
-10 588 |
|
Total d’impôts |
-2 878 |
-12 429 |
|
Quote part des sociétés mises en équivalence |
53 |
-515 |
|
Résultat net consolidé |
-90 |
-9 219 |
|
Part du groupe |
630 |
-8 793 |
|
Participations ne donnant pas le contrôle |
-721 |
-426 |
|
Nombre moyen d'actions hors autocontrôle |
13 695 317 |
13 658 348 |
|
Résultat courant par action (en euros) |
0,0 |
-0,6 |
|
Résultat par action (en euros) |
0,0 |
-0,6 |
- Tableau de flux
de trésorerie au 30 juin 2024
|
En milliers d’euros |
30/06/2024 |
30/06/2023 |
|
Résultat net consolidé |
-90 |
-9 219 |
|
Quote-part de résultat liée aux sociétés mises en équivalence |
-1 199 |
-88 |
|
Dotations aux amortissements et provisions |
40 531 |
37 972 |
|
Plus ou moins-values de cession d'exploitation |
-52 |
-798 |
|
Capacité d’autofinancement après coût de l’endettement
financier net et impôt |
39 190 |
27 867 |
|
Coût de l’endettement financier net |
4 983 |
5 589 |
|
Charges d’impôt |
2 878 |
12 429 |
|
Capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement
financier net et impôt |
47 051 |
45 885 |
|
Impôt versé |
-11 634 |
-378 |
|
Incidence de la variation du BFR |
-13 206 |
-18 032 |
Flux de trésorerie générés par l’activité après impôt versé
et variation du besoin en fond
de roulement |
22 211 |
27 476 |
|
Acquisitions d’immobilisations incorporelles |
-29 879 |
-29 550 |
|
Acquisitions d’immobilisations corporelles |
-15 935 |
-11 759 |
|
Acquisitions d’immobilisations financières |
0 |
-36 |
|
Cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles |
553 |
2 575 |
|
Cessions d’immobilisations financières |
934 |
805 |
|
Variation des dépôts reçus et versés |
-860 |
-156 |
|
Incidence des variations de périmètre |
-35 454 |
-2 172 |
|
Dividendes reçus hors groupe |
4 073 |
30 |
|
Flux nets de trésorerie liés aux opérations
d’investissement |
-76 568 |
-40 264 |
|
Augmentation de capital |
985 |
- |
|
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées |
0 |
- |
|
Dividendes versés aux actionnaires de la société mère |
-1 |
- |
|
Emission d’emprunt |
55 000 |
- |
|
Remboursements d’emprunts |
-219 |
-193 |
|
Participations des salariés |
145 |
129 |
|
Remboursements des obligations locatives |
-8 152 |
-11 353 |
|
Intérêts versés sur emprunts |
-972 |
-117 |
|
Autres produits financiers reçus |
718 |
596 |
|
Autres charges financières versées |
-3 612 |
-3 492 |
|
Flux nets de trésorerie liés aux opérations de
financement |
43 892 |
-14 430 |
|
Variation de trésorerie hors effet devises |
-10 465 |
-27 218 |
|
Incidence des variations de cours des devises |
-728 |
-456 |
|
Variation de trésorerie |
-11 194 |
-27 674 |
|
Trésorerie nette d’ouverture |
46 606 |
55 553 |
|
Trésorerie nette de clôture |
35 412 |
27 879 |
Le Groupe respectait tous ses covenants au 30
juin 2024.
(1) Indicateur alternatif de
performance.
- Cegedim_Resultats_1S2024_FR
Cegedim (LSE:0DYQ)
過去 株価チャート
から 10 2024 まで 11 2024
Cegedim (LSE:0DYQ)
過去 株価チャート
から 11 2023 まで 11 2024
