En voie de compléter la phase 1 du plan
d'affaires sur le cannabis selon le budget prévu
La phase 2 consistant en l'expansion de la capacité a été approuvée
par le Conseil
Faits saillants financiers et opérationnels de
l'exercice, pour la période de douze mois terminée le 31 mars
2018, comparativement à la période de treize mois terminée le 31
mars 20171
- Les investissements portant sur le processus d'octroi de la
licence pour le site des activités liées au cannabis sont sur la
bonne voie et selon le budget prévu ; d'importantes activités
commerciales ont été initiées.
- Les produits se sont élevés à 26,2 millions de dollars, soit
une baisse de 20,7 millions de dollars, reflétant la vente des
activités de fabrication d'huile de krill le 7 août 2017, contre
des revenus de 46,9 millions de dollars pour la période de treize
mois terminée en 2017.
- Solide contribution de notre ingrédient spécialisé breveté
MaxSimil.
- Un profit de 23,7 millions de dollars a été réalisé pour la
vente des activités manufacturières de krill à Aker BioMarine.
- Un profit de 8,8 millions de dollars a été réalisé suite à la
déconsolidation d'Acasti Pharma.
- Le bénéfice net a été de 20,1 millions de dollars, contre 9,6
millions de dollars à l'exercice précédent.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS2 a été
de 2,6 millions de dollars, comparativement à un BAIIA ajusté2 de
4,1 millions de dollars à l'exercice précédent, principalement en
raison des investissements dans le secteur du cannabis.
- Position de trésorerie solide de 26,7 millions de dollars au 31
mars 2018.
Faits saillants financiers et opérationnels du quatrième
trimestre, pour la période de trois mois terminée le 31 mars
2018, comparativement à la période de quatre mois terminée le 31
mars 20171
- Les produits se sont élevés à 7,0 millions de dollars, soit une
hausse de 14,9 % pour le secteur des solutions d'entreprise par
rapport à la période comparable de trois mois de l'exercice
précédent, ce qui représente le meilleur trimestre depuis
l'acquisition de Biodroga. Ce chiffre se compare aux revenus de
11,8 millions de dollars pour la période de quatre mois terminée le
31 mars 2017, qui comprenait les activités de fabrication d'huile
de krill avant leur cession.
- La perte nette a été de 4,8 millions de dollars, contre un
bénéfice net de 0,3 million de dollars à l'exercice précédent.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS2 a été
de 1,8 million de dollars, comparativement à un BAIIA ajusté2 de
0,9 million de dollars à l'exercice précédent, principalement en
raison des investissements dans le secteur du cannabis.
- Annonce d'une entente de codéveloppement de produits
antidouleurs et anti-inflammatoires à base d'huiles de
cannabinoïdes purifiés avec Tetra Biopharma.
|
____________________________
|
|
1
|
Excluant le secteur
cardiovasculaire.
|
|
2
|
Voir les sections
«Mise en garde concernant les mesures financières non conformes aux
IFRS» et «Rapprochement du revenu net (perte nette) et du BAIIA
ajusté ou de la perte d'exploitation non conforme aux IFRS»
ci-après.
|
LAVAL, QC, le 5 juin 2018
/CNW Telbec/ - Neptune Technologies & Bioressources
inc. (« Neptune » ou « la
Société ») (NASDAQ: NEPT) (TSX: NEPT) a annoncé
aujourd'hui ses résultats financiers et opérationnels pour les
périodes de trois et douze mois terminées le 31 mars 2018.
Tous les montants sont en dollars canadiens.
« Au cours du quatrième trimestre, nous avons maintenu un
rythme d'activité intense dans le développement des occasions
d'affaires liées au cannabis, en rencontrant des fournisseurs et
des partenaires potentiels tout en continuant à faire avancer le
processus réglementaire d'octroi de la licence. À ce jour, nous
avons engagé plus de 90 % de notre plan d'immobilisations approuvé
de 5 millions de dollars pour la sécurité du site, la conformité de
la licence et l'extraction à base de CO2. Nous demeurons
sur la bonne voie pour terminer la première phase de notre
stratégie de commercialisation du cannabis au cours de l'été 2018
selon le budget prévu. Simultanément, nous avons commencé à
travailler sur la phase 2 et avons complété avec succès les essais
sur les solvants en laboratoire. Par conséquent, nous sommes très
heureux que le conseil d'administration ait approuvé
l'investissement de 4,8 millions de dollars pour l'expansion de la
capacité de la phase 2 », a déclaré Jim
Hamilton, président et chef de la direction de Neptune.
« Le chiffre d'affaires de notre secteur des Solutions
d'entreprise au quatrième trimestre a été le meilleur de tous les
temps et a progressé de 14,9 % d'une année à l'autre en utilisant
les périodes comparables de trois mois. À mesure que nous avançons
dans l'exercice 2019, nous poursuivons notre stratégie visant à
faire de Neptune une entreprise novatrice de produits de santé et
du bien-être axée sur l'extraction, la purification et la
formulation d'ingrédients à base d'huiles de cannabis et de
produits différenciés, afin de servir une clientèle à l'échelle
mondiale. Avec un solde de trésorerie de 26,7 millions de dollars à
la fin de l'exercice découlant de la vente des activités de
fabrication d'huile de krill, nous avons la solidité financière
pour financer nos occasions d'affaires dans le secteur du cannabis,
en tenant compte de la commercialisation basée sur notre calendrier
actuel », a conclu M. Hamilton.
Résultats des activités des secteurs nutraceutique et du
cannabis
Comme elle l'a annoncé précédemment, Neptune a fait la
transition vers une nouvelle date de fin d'exercice le
31 mars 2017. Conséquemment, les périodes comparatives
comprennent les périodes de quatre et treize mois terminées le 31
mars 2017 et peuvent ne pas être
directement comparables aux chiffres de l'exercice de 2018.
Résultats financiers du quatrième trimestre
- Les produits ont atteint 7,0 millions de dollars pour la
période de trois mois terminée le 31 mars 2018, comparativement à
11,8 millions de dollars pour la période de quatre mois terminée le
31 mars 2017.
- La perte nette a été de 4,8 millions de dollars pour le
trimestre, contre un bénéfice net de 0,3 million de dollars pour la
période de quatre mois terminée le 31 mars 2017.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS1 a été
de 1,8 million de dollars pour le présent trimestre,
comparativement à un BAIIA ajusté1 de 0,9 million de
dollars pour la période de quatre mois terminée le 31 mars
2017.
L'augmentation de la perte d'exploitation non conforme aux
IFRS1 au quatrième trimestre est principalement
attribuable à la baisse des ventes et de la marge brute après la
conclusion de la transaction avec Aker BioMarine. La perte nette du
quatrième trimestre comprend la décomptabilisation des crédits
d'impôt de 1,9 million de dollars, un recouvrement d'impôt sur le
résultat de 1,7 million de dollars et une dépréciation des
stocks de 0,7 million de dollars.
Résultats financiers de l'exercice
- Les produits ont atteint 27,6 millions de dollars pour
l'exercice terminé le 31 mars 2018, comparativement à 46,9 millions
de dollars pour la période de treize mois terminée le 31 mars
2017.
- Le bénéfice net a été de 20,1 millions de dollars pour
l'exercice terminé le 31 mars 2018, contre 9,6 millions de dollars
pour la période de treize mois terminée le 31 mars 2017.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS1 a été
de 2,6 millions de dollars pour l'exercice terminé le 31 mars 2018,
comparativement à un BAIIA ajusté1 de 4,1 millions de
dollars pour la période de treize mois terminée le 31 mars
2017.
L'augmentation de la perte d'exploitation non conforme aux
IFRS1 de l'exercice est principalement attribuable à la
baisse des ventes et de la marge brute après la conclusion de la
transaction avec Aker BioMarine. Le bénéfice net de l'exercice
comprend un profit sur vente d'actifs de 23,7 millions de
dollars, un profit de 8,8 millions de dollars sur la perte de
contrôle d'une filiale, le renversement de crédits d'impôt de 1,9
million de dollars, un recouvrement d'impôt sur le résultat de 1,6
million de dollars et une dépréciation des stocks de
2,4 millions de dollars.
Résultats consolidés (y compris Acasti Pharma, jusqu'à la
perte de contrôle le 27 décembre 2017)
Résultats financiers du quatrième trimestre
- Les produits consolidés ont totalisé 7,0 millions de dollars
pour la période de trois mois terminée le 31 mars 2018,
comparativement à 11,8 millions de dollars pour la période de
quatre mois terminée le 31 mars 2017.
- La perte nette a été de 4,8 millions de dollars pour le
trimestre, contre 2,3 millions de dollars pour la période de quatre
mois terminée le 31 mars 2017.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS1 a été
de 1,8 million de dollars pour le trimestre, comparativement à 1,2
million de dollars pour la période de quatre mois terminée le 31
mars 2017.
Le quatrième trimestre terminé le 31 mars 2018 n'inclut aucun
résultat financier d'Acasti.
Résultats financiers de l'exercice
- Les produits consolidés ont totalisé 27,6 millions de dollars
pour l'exercice terminé le 31 mars 2018, comparativement à 46,8
millions de dollars pour la période de treize mois terminée le 31
mars 2017.
- Le bénéfice net a été de 9,3 millions de dollars pour
l'exercice terminé le 31 mars 2018, comparativement à 0,9 million
de dollars pour la période de treize mois terminée le 31 mars
2017.
- La perte d'exploitation non conforme aux IFRS1 a été
de 12,3 millions de dollars pour l'exercice terminé le 31 mars
2018, comparativement à 3,7 millions de dollars pour la période de
treize mois terminée le 31 mars 2017.
Sur une base consolidée, jusqu'à la perte de contrôle le
27 décembre 2017, les résultats de l'exercice terminé le
31 mars 2018 comprennent une perte d'exploitation non
conforme aux IFRS1 de 9,7 millions de dollars et
une perte nette de 12,5 millions de dollars pour la filiale de
Neptune, Acasti, qui participe activement à des études cliniques et
à la recherche et développement. Pour la période de treize mois
terminée le 31 mars 2017, Acasti a comptabilisé une perte
d'exploitation non conforme aux IFRS1 de
7,8 millions de dollars et une perte nette de
11,2 millions de dollars.
La trésorerie et les équivalents de trésorerie, y compris un
montant de 2,4 millions de dollars de placements à court terme
réservés, s'élevaient à 26,7 millions de dollars au
31 mars 2018.
|
___________________
|
|
1
|
Voir la section «Mise
en garde concernant les mesures financières non conformes aux IFRS»
et «Rapprochement du revenu net (perte nette) et du BAIIA ajusté ou
de la perte d'exploitation non conforme aux IRFS»
ci-après.
|
Mise en garde concernant les mesures financières non
conformes aux IFRS
La Société utilise une mesure
financière ajustée, le bénéfice ajusté avant les intérêts, l'impôt
et les amortissements (BAIIA), appelée perte d'exploitation non
conforme aux IFRS lorsque la Société ou le secteur est en situation
de perte, pour évaluer sa performance d'exploitation. Cette mesure
financière non conforme aux IFRS est issue directement des états
financiers de la Société et est présentée de manière uniforme. La
Société utilise cette mesure afin d'évaluer sa performance
financière historique et future, ainsi que sa performance par
rapport à ses concurrents. Cette mesure aide également la Société à
planifier et à faire des projections pour les périodes futures
ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles et stratégiques.
La Société est d'avis qu'en rendant cette information disponible
aux investisseurs, en plus des mesures conformes aux IFRS, elle
permet à ceux-ci de voir ses résultats du point de vue de la
direction, et ainsi de mieux comprendre sa performance financière
passée et future.
La réglementation en matière de valeurs mobilières exige que
les sociétés avertissent les lecteurs du fait que les résultats et
d'autres mesures établis selon un autre référentiel que les IFRS
n'ont pas de sens normalisé et qu'il est peu probable qu'ils soient
comparables à des mesures semblables utilisées par d'autres
sociétés. Par conséquent, ces mesures ne doivent pas être
considérées de manière isolée. La Société utilise le BAIIA ajusté
(ou la perte d'exploitation non conforme aux IFRS en situation de
perte) pour mesurer sa performance d'une période à l'autre sans les
variations découlant de certains ajustements qui pourraient
éventuellement fausser l'analyse des tendances de sa performance
d'exploitation et parce qu'elle estime que cette mesure fournit de
l'information pertinente sur sa situation financière et ses
résultats d'exploitation. La méthode de calcul du BAIIA ajusté (ou
de la perte d'exploitation non conforme aux IFRS) de Neptune peut
différer de celle utilisée par d'autres sociétés.
Neptune calcule son BAIIA ajusté (ou sa perte d'exploitation
non conforme aux IFRS) en ajoutant au résultat net (à la perte
nette) les charges financières, les amortissements et les pertes de
valeurs et la dépense d'impôt sur le résultat et en soustrayant les
produits financiers et le recouvrement d'impôt sur le résultat.
D'autres éléments tels que la rémunération à base d'actions, la
variation de la juste valeur des actifs et passifs dérivés et perte
sur vente d'une participation disponible à la vente, le règlement
de redevances, le profit net sur vente des actifs provenant des
activités liées à l'huile de krill, les frais légaux liés au
règlement de redevances, le profit sur perte de contrôle d'une
filiale, les crédits d'impôt recouvrables des années précédentes,
le renversement des crédits d'impôt des années précédentes et les
frais d'acquisition sont sans incidence sur la performance
d'exploitation de la Société et sont donc exclus du calcul
puisqu'ils peuvent varier de manière importante d'une période à
l'autre. Le fait d'exclure ces éléments ne veut pas dire qu'ils
sont non récurrents.
Conférence téléphonique
Neptune tiendra une conférence
téléphonique le 5 juin 2018, à 17 h (HNE) pour parler de
ses résultats du quatrième trimestre et de l'exercice terminé le
31 mars 2018.
|
Date :
|
Mardi 5
juin 2018
|
|
|
|
Heure :
|
17 h
(HNE)
|
|
|
|
Numéro à
composer :
|
1 877 223‑4471 (Canada et États-Unis)
1 647 788‑4922 (hors Canada et États-Unis)
|
|
|
|
Webdiffusion :
|
Une webdiffusion
audio en direct incluant une présentation des résultats sera
accessible à
http://neptunecorp.com/fr/investisseurs/evenements-et-presentations/
|
Un enregistrement pourra être écouté deux heures après la
conférence et jusqu'au 5 juillet 2018. Pour ce faire, composez
le 1 416 621‑4642 ou le 1 800 585‑8367 (sans
frais), puis entrez le numéro de la conférence : 2993468. De
plus, la téléconférence et la présentation afférente seront
immédiatement accessibles dans la section Investisseurs du
site Web de Neptune, sous l'onglet Événements et
présentations.
À propos de Neptune Technologies & Bioressources
inc.
Neptune est une société de produits de mieux-être,
forte de plus de 50 ans d'expérience combinée dans
l'industrie. La Société formule et fournit des solutions clé en
main offertes sous diverses formes uniques et propose des
ingrédients spécialisés tels que MaxSimil®, une plateforme brevetée
qui peut améliorer l'absorption des nutraceutiques à base de
lipides, et une riche gamme d'huiles marines et d'huiles de
graines. Neptune vend également de l'huile de krill de première
qualité directement aux consommateurs, en ligne au www.oceano3.com.
La Société mise sur son expertise scientifique, technologique et
innovatrice pour développer des extractions et des formulations
uniques dans des segments à fort potentiel de croissance, comme
ceux des produits à base de cannabinoïdes destinés au marché
médical et du bien-être.
Le siège social de la Société est situé à Laval, au Québec.
Énoncés prospectifs
Les énoncés contenus dans le
présent communiqué ne portant pas sur des faits courants ou passés
constituent des « énoncés prospectifs » au sens de la
législation en valeurs mobilières américaine et de la législation
en valeurs mobilières canadienne. Ces énoncés prospectifs
comportent des risques et incertitudes, connus et inconnus, et sont
assujettis à d'autres facteurs inconnus qui pourraient faire en
sorte que les résultats réels de Neptune diffèrent de manière
importante des résultats passés ou des résultats futurs dont il est
question, expressément ou implicitement, dans ces énoncés
prospectifs. Outre les énoncés qui décrivent explicitement de tels
risques et incertitudes, il y a lieu de préciser que les énoncés
qui contiennent des termes tels que « croit », « est
d'avis », « prévoit », « a l'intention »,
« s'attend à », « entend » ou
« planifie » ainsi que l'utilisation du futur dans ces
énoncés dénotent la nature incertaine et prospective de ceux-ci. Il
est recommandé aux lecteurs de ne pas se fier indûment à ces
énoncés prospectifs, qui sont à jour à la date du présent
communiqué seulement.
Les énoncés prospectifs qui figurent dans le présent
communiqué sont présentés sous réserve de la présente mise en garde
et de la Mise en garde concernant l'information prospective
figurant à la notice annuelle la plus récente de Neptune (la
« notice annuelle ») et dans le rapport annuel (S.E.C.
Form 40-F) le plus récent de Neptune, disponibles sur SEDAR,
au www.sedar.com, sur EDGAR, au www.sec.gov/edgar.shtml, et dans la
section investisseurs du site Web de Neptune, au
www.neptunecorp.com. Tous les énoncés prospectifs ci-inclus sont à
jour à la date des présentes. Neptune ne s'engage pas à mettre à
jour les énoncés prospectifs à la suite de nouveaux renseignements
ou d'événements futurs ou pour quelque autre raison que ce soit,
sauf dans la mesure exigée par la loi. De plus, les énoncés
prospectifs qui figurent dans le présent communiqué comportent
généralement d'autres risques et incertitudes qui sont décrits de
temps à autre dans les documents publics de Neptune déposés auprès
de la Securities and Exchange Commission et des commissions des
valeurs mobilières canadiennes. Des renseignements supplémentaires
au sujet de ces hypothèses, risques et incertitudes figurent à la
rubrique Facteurs de risque de la notice annuelle et à la
rubrique Risques et incertitudes du rapport de gestion de la
Société pour l'exercice terminé le 31 mars 2018.
Ni NASDAQ ni la Bourse de Toronto n'acceptent quelque responsabilité que
ce soit quant à la véracité ou à l'exactitude du présent
communiqué.
|
Rapprochement de
la perte nette et de la perte d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
|
(en milliers de
dollars)
|
|
|
|
|
|
|
Période de trois
mois terminée le 31 mars 2018
|
|
Nutraceutique
|
Cannabis
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
|
Total des
produits
|
7 005
|
-
|
7 005
|
|
Marge
brute
|
1 458
|
-
|
1 458
|
|
Charges de recherche
et de développement
|
(54)
|
(1 836)
|
(1 890)
|
|
Crédits d'impôt de
recherche et de développement et subventions
|
(1 898)
|
-
|
(1 898)
|
|
Frais de vente,
généraux et charges administratives
|
(3 673)
|
-
|
(3 673)
|
|
Autre produit -
profit net sur vente d'actifs
|
(21)
|
-
|
(21)
|
|
Perte provenant des
opérations
|
(4 188)
|
(1 836)
|
(6 024)
|
|
Charges financières
nettes
|
(408)
|
-
|
(408)
|
|
Recouvrement d'impôt
sur le résultat
|
1 680
|
-
|
1 680
|
|
Perte
nette
|
(2 916)
|
(1 836)
|
(4 752)
|
|
Calcul de la perte
d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
|
|
|
|
Perte
nette
|
(2 916)
|
(1 836)
|
(4 752)
|
|
Ajuster
(déduire):
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
238
|
530
|
768
|
|
Charges
financières
|
107
|
-
|
107
|
|
Produits
financiers
|
(81)
|
-
|
(81)
|
|
Variation de la juste
valeur des actifs et passifs dérivés et perte sur vente d'une
participation disponible à la vente
|
382
|
-
|
382
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
656
|
186
|
842
|
|
Recouvrement d'impôt
sur le résultat
|
(1 680)
|
-
|
(1 680)
|
|
Dépréciation des
stocks
|
658
|
-
|
658
|
|
Profit net sur vente
d'actifs
|
21
|
-
|
21
|
|
Renversement de
crédits d'impôt d'années précédentes
|
1 933
|
-
|
1 933
|
|
Perte
d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
(682)
|
(1 120)
|
(1 802)
|
|
Rapprochement du
bénéfice net (perte nette) et du BAIIA ajusté1 ou de la
perte d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
|
(en milliers de
dollars)
|
|
|
|
|
|
|
|
Période de quatre
mois terminée le 31 mars 2017
|
|
Nutraceutique
|
Cardiovasculaire
|
Éliminations
intersectorielles
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
Total des
produits
|
11 829
|
-
|
-
|
11 829
|
|
Marge
brute
|
3 238
|
-
|
-
|
3 238
|
|
Charges de recherche
et de développement
|
(664)
|
(2 136)
|
774
|
(2 026)
|
|
Crédits d'impôt de
recherche et de développement et subventions
|
2 059
|
152
|
-
|
2 211
|
|
Frais de vente,
généraux et charges administratives
|
(3 306)
|
(1 305)
|
-
|
(4 611)
|
|
Autre produit -
provenant du règlement de redevances
|
2 185
|
-
|
-
|
2 185
|
|
Bénéfice (perte)
provenant des opérations
|
3 512
|
(3 289)
|
774
|
997
|
|
Charges financières
nettes
|
(822)
|
(207)
|
5
|
(1 024)
|
|
Charge (recouvrement)
d'impôt sur le résultat
|
(2 400)
|
129
|
-
|
(2 271)
|
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
290
|
(3 367)
|
779
|
(2 298)
|
|
Calcul du BAIIA
ajusté1 (perte d'exploitation non
conforme
aux
IFRS)1
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
290
|
(3 367)
|
779
|
(2 298)
|
|
Ajuster
(déduire):
|
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
1 207
|
894
|
(774)
|
1 327
|
|
Charges
financières
|
873
|
67
|
-
|
940
|
|
Produits
financiers
|
(30)
|
(9)
|
-
|
(39)
|
|
Variation de la juste
valeur des actifs et passifs dérivés
|
(21)
|
149
|
(5)
|
123
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
356
|
245
|
-
|
601
|
|
Charge (recouvrement)
d'impôt sur le résultat
|
2 400
|
(129)
|
-
|
2 271
|
|
Crédits d'impôt
recouvrables d'années précédentes
|
(1 967)
|
-
|
-
|
(1 967)
|
|
Règlement de
redevances
|
(2 185)
|
-
|
-
|
(2 185)
|
|
BAIIA
ajusté1 (perte d'exploitation non conforme
aux IFRS)1
|
923
|
(2 150)
|
-
|
(1 227)
|
|
Rapprochement du
bénéfice net (perte nette) et de la perte d'exploitation non
conforme aux IFRS1
|
|
(en milliers de
dollars)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Exercice terminé
le 31 mars 2018
|
|
Nutraceutique
|
Cannabis
|
Cardiovasculairei)
|
Éliminations
intersectorielles
|
Total
|
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
Total des
produits
|
27 646
|
-
|
-
|
-
|
27 646
|
|
Marge
brute
|
6 324
|
-
|
-
|
-
|
6 324
|
|
Charges de recherche
et de développement
|
(896)
|
(3 566)
|
(9 676)
|
1 742
|
(12 396)
|
|
Crédits d'impôt de
recherche et de développement et subventions
|
(1 836)
|
-
|
84
|
-
|
(1 752)
|
|
Frais de vente,
généraux et charges administratives
|
(11 947)
|
-
|
(2 761)
|
-
|
(14 708)
|
|
Autre produit -
profit net sur vente d'actifs
|
23 702
|
-
|
-
|
-
|
23 702
|
|
Bénéfice (perte)
provenant des opérations
|
15 347
|
(3 566)
|
(12 353)
|
1 742
|
1 170
|
|
Profit sur perte de
contrôle de la filiale Acasti
|
8 784
|
-
|
-
|
-
|
8 784
|
|
Charges financières
nettes
|
(2 127)
|
-
|
(121)
|
(7)
|
(2 255)
|
|
Recouvrement d'impôt
sur le résultat
|
1 640
|
-
|
-
|
-
|
1 640
|
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
23 644
|
(3 566)
|
(12 474)
|
1 735
|
9 339
|
|
Total des
actifsii)
|
51 057
|
40 954
|
6 586
|
-
|
98 597
|
|
Trésorerie,
équivalents de trésorerie et placements à court terme
réservés
|
26 697
|
-
|
-
|
-
|
26 697
|
|
Fonds de
roulement2
|
27 406
|
(994)
|
-
|
-
|
26 412
|
|
Calcul de la perte
d'exploitation non conforme aux IFRS 1
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
23 644
|
(3 566)
|
(12 474)
|
1 735
|
9 339
|
|
Ajuster
(déduire):
|
|
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
2 225
|
1 054
|
2 005
|
(1 742)
|
3 542
|
|
Charges
financières
|
2 091
|
-
|
355
|
-
|
2 446
|
|
Produits
financiers
|
(189)
|
-
|
(38)
|
-
|
(227)
|
|
Variation de la juste
valeur des actifs et passifs dérivés et perte sur vente d'une
participation disponible à la vente
|
225
|
-
|
(196)
|
7
|
36
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
1 371
|
252
|
661
|
-
|
2 284
|
|
Recouvrement d'impôt
sur le résultat
|
(1 640)
|
-
|
-
|
-
|
(1 640)
|
|
Dépréciation des
stocks
|
2 377
|
-
|
-
|
-
|
2 377
|
|
Profit sur perte de
contrôle de la filiale Acasti
|
(8 784)
|
-
|
-
|
-
|
(8 784)
|
|
Profit net sur vente
d'actifs
|
(23 702)
|
-
|
-
|
-
|
(23 702)
|
|
Frais légaux liés au
règlement de redevances
|
90
|
-
|
-
|
-
|
90
|
|
Renversement de
crédits d'impôt d'années précédentes
|
1 933
|
-
|
-
|
-
|
1 933
|
|
Perte
d'exploitation non conforme aux IFRS 1
|
(359)
|
(2 260)
|
(9 687)
|
-
|
(12 306)
|
|
|
|
i)
|
Résultat
d'exploitation pour la période débutant le 1er avril
2017 jusqu'au 27 décembre 2017.
|
|
ii)
|
Les actifs du secteur
à présenter pour le secteur cardiovasculaire au 31 mars 2018
consistent en l'investissement dans Acasti.
|
|
Rapprochement du
bénéfice net (perte nette) et du BAIIA ajusté1 ou de la
perte d'exploitation non conforme aux
IFRS1
|
|
(en milliers de
dollars)
|
|
|
|
|
|
|
|
Période de treize
mois terminée le 31 mars 2017
|
|
Nutraceutique
|
Cardiovasculaire
|
Éliminations
intersectorielles
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
Total des
produits
|
46 922
|
8
|
(112)
|
46 818
|
|
Marge
brute
|
12 793
|
8
|
1
|
12 802
|
|
Charges de recherche
et de développement
|
(1 774)
|
(7 991)
|
2 516
|
(7 249)
|
|
Crédits d'impôt de
recherche et de développement et subventions
|
2 078
|
330
|
-
|
2 408
|
|
Frais de vente,
généraux et charges administratives
|
(13 504)
|
(3 557)
|
-
|
(17 061)
|
|
Autre revenu -
règlement de redevances
|
15 302
|
-
|
-
|
15 302
|
|
Bénéfice (perte)
provenant des opérations
|
14 895
|
(11 210)
|
2 517
|
6 202
|
|
Charges financières
nettes
|
(2 804)
|
(167)
|
2
|
(2 969)
|
|
Charge (recouvrement)
d'impôt sur le résultat
|
(2 483)
|
129
|
-
|
(2 354)
|
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
9 608
|
(11 248)
|
2 519
|
879
|
|
Total des
actifs
|
98 164
|
25 454
|
(12 398)
|
111 220
|
|
Trésorerie,
équivalents de trésorerie et placements à court terme
réservés
|
8 775
|
9 772
|
-
|
18 547
|
|
Fonds de
roulement2
|
17 549
|
8 050
|
1
|
25 600
|
|
Calcul du BAIIA
ajusté1 (perte d'exploitation non
conforme
aux IFRS)
1
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette)
|
9 608
|
(11 248)
|
2 519
|
879
|
|
Ajuster
(déduire):
|
|
|
|
|
|
Amortissement et
dépréciation
|
3 596
|
2 737
|
(2 516)
|
3 817
|
|
Charges
financières
|
2 623
|
238
|
(89)
|
2 772
|
|
Produits
financiers
|
(31)
|
(124)
|
89
|
(66)
|
|
Variation de la juste
valeur des actifs et passifs dérivés
|
212
|
53
|
(2)
|
263
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
1 340
|
675
|
-
|
2 015
|
|
Charge (recouvrement)
d'impôt sur le résultat
|
2 483
|
(129)
|
-
|
2 354
|
|
Crédits d'impôt
recouvrables d'années précédentes
|
(1 967)
|
-
|
-
|
(1 967)
|
|
Règlement de
redevances
|
(15 302)
|
-
|
-
|
(15 302)
|
|
Frais légaux liés au
règlement de redevances
|
1 501
|
-
|
-
|
1 501
|
|
Frais
d'acquisition
|
39
|
-
|
-
|
39
|
|
BAIIA
ajusté1 (perte d'exploitation non conforme aux IFRS)
1
|
4 102
|
(7 798)
|
1
|
(3 695)
|
|
___________________
|
|
1
|
Voir la section «Mise
en garde concernant les mesures financières non conformes aux
IFRS».
|
|
2
|
Le fonds de roulement
est présenté à titre d'information seulement et représente une
mesure de la santé financière à court terme de la Société surtout
utilisée par le milieu financier. On obtient le fonds de roulement
en retranchant les passifs courants des actifs courants. Comme il
n'y a pas de méthode normalisée par les IFRS, le résultat peut ne
pas être comparable à des mesures du même type présentées par
d'autres sociétés ouvertes.
|
SOURCE Neptune Technologies & Bioresources inc.